Оглавление

1. Сущность понятия банковские операции и ее виды ………………….3
2. Банковские операции «своп» …………………………………………..5
Задача …………………………………………………………………….10
Список литературы ……………………………………………………....11


1. Сущность понятия банковские операции и ее виды

Банковские операции (англ. bank(ing) operations) - ряд связанных между собой регулярных действий, выполняемых банком согласно его статусу. В России в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» [1] к банковским операциям относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий.
По законодательству других стран перечень банковских операций шире; так, в Германии и Франции он включает также лизинг и выдачу поручительств.
Банковские операции можно классифицировать по: функциональному назначению - (кредитные, расчетные, депозитные, валютные, кассовые, операции с ценными бумагами, недвижимостью и др.); степени значимости в структуре банковской деятельности - основные (кредитные, расчетные, депозитные, кассовые) и сопутствующие (все другие операции, обеспечивающие дальнейшее развитие банка как денежного института); времени возникновения - классические (традиционные) и новые. Классическим операциям относятся те из них, которые исторически сложились в процессе длительной эволюции банковского дела. Новые операции - это операции, которые в силу ряда причин (конкуренции, научно-технической революции и др.) появились за последние годы в арсенале кредитных учреждений; субъектам отношений - операции с юридическими, физическими лицами, межбанковые операции; направлению деятельности - инвестиционные, спекулятивные, розничные, оптовые, экспортно-импортные; трудоемкости и стоимости операций: характеру банковской деятельности - посреднические, управленческие (характеристика банка как посредника накладывает свою печать и на те операции, которые он выполняет. Обслуживая денежный оборот, трансформируя риски, банки аккумулируют ресурсы (депозитные операции), перераспределяют их с учетом срока и объема в виде кредитов (ссудные операции) тем субъектам, которые испытывают в денежных средствах дополнительную потребность. К управленческим (в т.ч. трастовым, доверительным) операциям банка относится управление инвестиционным портфелем клиента, наличностью, имуществом и ценностями юридических и физических лиц); структуре баланса - активные, пассивные и забалансовые. В международной практике к забалансовым операциям относят обязательства банка (банковская гарантия, своп, фьючерс); юридической форме - совершаемые на основе договора и без договора (операции по обмену валюты, получение наличных, информация о движении средств по счету и др.). Банковские операции связаны с экономической деятельностью субъектов; движением денег, кредита, капитала; носят преимущественно коммерческих характер; имеют строго определенный стандарт; обладают соответствующим законодательным обеспечением; совершаются по особой технологии, определенным правилам, обеспечивающим их юридическую силу, соблюдение интересов как банка, так и его клиентов; требуют использования современной техники и средств связи. Большинство банковских операций могут выполнять не только банки, но и небанковские кредитные организации. Исключительно банковскими операциями являются выпуск наличных денег в обращение, осуществляемый центральным банком, а также определенную совокупность операций (кредитных, депозитных и расчетных), которые определяют юридический статус банка. От банковских операций отличают сделки, к ним относят: выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ; предоставление в аренду физическими и юридическими лицам специальных помещений помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; оказание консультационных и информационных услуг и других банковских операций определяют направления банковской деятельности, являются источником дохода банка, их себестоимость оказывает прямое воздействие на банковскую прибыль [3; 5].


2. Банковские операции «своп»

Операции своп (англ. swap, swop - обмен, менять) - это опера¬ции по обмену между субъектами активами или обязательствами, выраженными в валюте, с целью улучшения их структуры, сниже¬ния риска и величины затрат [6]. Банки в основном осуществляют ва¬лютные свопы или свопы с золотом. Значительно реже банки осу¬ществляют процентный своп.
Валютный своп включает в себя:
- покупку и одновременную форвардную продажу валюты (или, наоборот, продажу валюты и одновременную форвард¬ную покупку ее);
- предоставление кредита в разных валютах;
- обмен обязательств, выраженных в одной валюте, на обяза¬тельства в другой валюте [3].
Первый вид свопа означает покупку валюты на условиях спот (по текущему курсу) с одновременной форвардной продажей этой валюты или же продажу валюты на условиях спот с одновремен¬ной форвардной покупкой ее (рис. 1) [4].

1
2

1. Покупка валюты по курсу спот.
2. Продажа валюты по форвардному курсу.

Рис. 1 Валютный своп с покупкой валюты

Валютный своп означает подписание в одно и то же время двух отдельных контрактов по обмену валюты. Эти контракты имеют противоположную направленность и различные даты расчетов. По одному контракту первая валюта будет приобретена в обмен на вторую валюту с поставкой в определенный срок. По второму контракту первая валюта будет продана в обмен на вторую валюту с поставкой в другой срок.
Операции своп являются разновидностью репорта либо депор¬та, то есть комбинацией наличной продажи и срочной купли ва¬люты или наоборот.
Репорт (франц. report) представляет собой срочную сделку, при которой владелец валюты продаёт ее банку с обязательством по¬следующего выкупа через определенный срок по новому, более высокому курсу, так как он предполагает, что в это время курс ва¬люты на рынке будет выше курса выкупа валюты в банке, и он по¬лучит прибыль за счет экономии денежных средств [7]. По существу, репорт - это банковский кредит под залог валюты. Разница меж¬ду курсами продажи валюты и курсами покупки ее фактически со¬ставляют плату за кредит.
Наиболее распространен однодневный репорт с суммой сдел¬ки 100 тыс. долл. США.
Процентный доход от вложения капитала в соглашение «репорт» определяется по формуле [3]:

fl = Kxnxt/ 100x360,

где Д - сумма процентного дохода, долл. США;
К - сумма капитала, долл. США;
п - процентная ставка по сделке репорт, %;
t - количество дней сделки, дни;
360 - количество дней в финансовом году, дни.
Приведем пример.
Процентный доход от вложения 100 тыс. долл. США в одно¬дневное соглашение репорта при ставке 5,4% годовых составля¬ет 15 долл. США [(100 000 х 5,4 х 1) / (100 х 360)].
Депорт (франц. deport) представляет собой сделку, противопо¬ложную репорту. При депорте инвестор покупает валюту в банке с условием последующей продажи ее через определенный срок по новому более высокому курсу, так как он предполагает, что в это время курс валюты на рынке будет ниже курса продажи валюты банку, и он получит прибыль в виде курсовой разницы. Фактиче¬ски депорт - это рублевый вклад на депозит. Операции репорт и депорт осуществляются на межбанковском валютном рынке руб¬левых и валютных ресурсов. Здесь значительное место занимают следующие сделки:
- поставка валюты «tomorrow», то есть заключение контракта на выкуп валюты у банка на завтрашний день. На нее прихо¬дится около 50% всех этих сделок;
- операции «to day», то есть исполнение контракта в день за¬ключения сделки. На них приходится около 30% всех сде¬лок;
- сделка «sport», то есть сделка с исполнением контракта через какое-то количество дней (не более 14-ти дней). На нее при¬ходится около 20% всех сделок [2].

Скачать полную версию работы. Получить СМС код Выберите страну: Выберите страну Выберите оператора: Выберите оператора Отправьте сообщение на номер . Стоимость сообщения - . Через несколько секунд вы получите ответное СМС сообщение с кодом доступа. Обратите внимание на формат сообщения, на пробел между словами. Все буквы в сообщении латинские. В случае ошибки в сообщении, услуга считается оплаченной. Ошибка соединения с сервером. Пожалуйста, обновите вашу тарифную сетку!