Deprecated: mysql_escape_string(): This function is deprecated; use mysql_real_escape_string() instead. in /var/www/izhevsky/data/www/izhevsky.ru/engine/classes/mysqli.class.php on line 162 Кредит. Кредитные отношения. Задачи.

 (голосов: 0)
   19 декабря 2007 | Просмотров: 4800


Содержание
Задание 1 3
Введение 3
1.1. Сущность кредитных отношений 4
1.2. Формы кредита 8
1.3. Основные принципы кредитования 12
Заключение 15
Задание 2 16
Тест 1 16
Тест 2 16
Тест 3 17
Задание 3 17
Задача 1 17
Задача 2 18
Список литературы 20

Задание 1
Введение
Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспе-чивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные ка-питалы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необхо-дим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отрас-лей в другие и уравнивания нормы прибыли.
Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного пе-рехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов дей-ствующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.
Кредит и деньги, кредитный рынок и банки - тесно связанные друг с дру-гом понятия. В этой связи, при рассмотрении вопроса о кредитном рынке, сле-дует обратить внимание на банковскую и кредитно-денежную систему в целом.
Целью данной работы является исследование сущности кредитных отно-шений, форм кредита и принципов кредитования.



1.1. Сущность кредитных отношений
Увеличение масштабов накопления денежного капитала в условиях капи-тализма обусловило развитие кредитного рынка. Под влиянием спроса и пред-ложения происходит движения ссудного капитала: капитал, накапливаемый в виде денежных средств, превращается непосредственно в ссудный капитал.
Кредитный рынок как экономическая категория выражает социально-экономические отношения, которые определяются законами капиталистическо-го хозяйствования, формирующими в конечном итоге его сущность, т.е. связи и отношения как внутри самого рынка, так и во взаимодействии с другими эко-номическими категориями.

Рис. 1. Институциональная структура кредитного рынка [5,с . 129]
Денежный капитал высвобождается в процессе воспроизводства. Он на-правляется туда в виде ссудного капитала через рынок, а затем вновь возвраща-ется к кредитору (банкам и другим кредитно-финансовым институтам).
Сущность кредитного рынка не зависит от того, какой денежный капитал используется на нем: собственный или чужой, аккумулированный, т.е. не имеет значения, ведет ли банкир свое дело лишь при помощи собственного капитала или только при помощи капитала, депонированного у него.
Содержание, характер использования, закономерности развития кредит-ного рынка определяются социально-экономическими отношениями капитали-стического способа производства. В свою очередь сущность этого рынка пре-допределяет конкретную роль, которую он выполняет в современном меха-низме государственно-монополистического капитализма.
Кредитный рынок способствует росту производства и товарооборота, движению капиталов внутри страны, трансформации денежных сбережений в капиталовложения, реализации научно-технической революции, обновлению основного капитала. В этом смысле рынок опосредствует различные фазы вос-производства, является своеобразной опорой материальной сферы производст-ва, откуда она черпает дополнительные денежные ресурсы.
Экономическая роль кредитного рынка заключается в его способности объединить мелкие, разрозненные денежные средства в интересах всего капи-талистического накопления. Это позволяет рынку активно воздействовать на концентрацию и централизацию производства и капитала.
Важной особенностью кредитного рынка является усиление влияния на процесс интернационализации мирового хозяйства посредством обеспечения миграции капиталов. Кроме того, кредитный рынок играет большую роль в структурной перестройке капиталистической экономики, особенно таких про-мышленно развитых стран, как США, страны Западной Европы и Япония.
Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В совре-менной капиталистической экономике денежный капитал накапливается в ос-новном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а прежде всего с точки зрения его воздействия на весь ход капиталистического воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте. В этом отношении накопление денежного капитала тесно взаимодействует с реальным накоплением, представляющим в целом иной процесс. Большая часть денежного капитала формируется за счет сбережений населения, а их размеры играют значительную роль в образовании общенациональной нормы реального накопления, доли капиталовложений в ва-ловом национальном продукте.
Функции кредитного рынка определяются его сущностью и ролью, ко-торую он выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству капиталистических производственных отношений.
Следует выделить пять основных функций кредитного рынка[5, с. 110]:
• обслуживание товарного обращения через кредит;
• аккумуляция или собирание денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиен-тов;
• трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный ка-питал и использование его в виде капиталовложений для обслужи-вания процесса производства;
• обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов;
• ускорение концентрации и централизации капитала, содействие об-разованию мощных финансово-промышленных групп.
Указанные функции кредитного рынка направлены на поддержание капи-талистического способа производства, обеспечение функционирования эконо-мической системы государственно-монополистического капитализма.
Отражая накопление и движение денежного капитала, кредитный рынок органически связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образова-нием и использованием различных денежных фондов в виде кредитных ресур-сов и ценных бумаг. Посредством рынка можно измерить и определить движе-ние, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие капиталисти-ческого общественного воспроизводства, воздействие его на социально-экономические отношения.
Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизве-стна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства: из-лишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно сво-бодные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.
Возникает противоречие, вполне разрешимое с помощью особой инфра-структуры рыночного хозяйства - кредитной системы.
При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базиру-ется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длитель-ный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в струк-туре всех экономических взаимосвязей.
Различают два понятия кредитной системы:
• совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);
• совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (ин-ституциональная форма).
В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потреби-тельским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной систе-мы являются банки. Однако, кредитная система - более широкое и емкое поня-тие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, дейст-вующих в стране.
Как было сказано выше, кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности так называемых небанковских банков, т.е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инве-стиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фонда-ми, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти уч-реждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские опе-рации и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми института-ми, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.
1.2. Формы кредита
Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.
На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий кре-дит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объек-том ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим пред-приятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием тако-го кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как пра-вило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сфе-ры производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита со-стоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам , населению, государству, ино-странным клиентам в виде денежных ссуд.
Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по на-правлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. За-мена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота, спрос же на бан-ковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных сек-торах экономики.
В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.
Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми ком-паниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми института-ми для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обыч-но с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (например автомобили, мебель и т.д.)[3,с. 129].
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, либо покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и спе-циализированные кредитно-финансовые институты. Наиболее высокий уровень развития ипотечного кредита - в США, Канаде, Англии.
Государственный кредит следует разделять на собственно государствен-ный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты го-сударства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют раз-личные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денеж-ные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке ка-питалов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом государственные облигации покупают население, юридические лица, различные предприятия и компании.
Международный кредит носит как частный, так и государственный ха-рактер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономи-ческих и валютно-финансовых отношений.
Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развиваю-щихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выда-ют индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.
Одной из важных составляющих кредитного рынка является рынок межбанковских кредитов (МБК). Значение рынка МБК состоит в том, что ком-мерческие банки могут пополнять свои кредитные ресурсы за счет ресурсов других банков. Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в фи-нансовом отношении коммерческие банки, у которых всегда есть излишек ре-сурсов. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки стремятся разместить их в других банках-заемщиках. Кроме солидных, финансово устойчивых банков, свободными кредитными ресурсами обладают банки, находящиеся в стадии развития, так как они пока еще испытывают недостаток в клиентуре.
Сроки возмещения кредитных ресурсов самые различные. В междуна-родной практике наиболее распространены депозиты сроком 1, 3 и 6 месяцев. Ставка МБК, как правило, ниже процентных ставок по кредитам, предостав-ленным хозяйственникам. Причиной привлечения кредитных ресурсов банком-заемщиком из других банков являются удовлетворение потребности своих кли-ентов в заемных средствах, т.е. расширение своих кредитных вложений, и не-обходимость регулирования банковской ликвидности.
Межбанковские кредиты начинают играть все большую роль в формиро-вании ресурсов коммерческих банков. Однако у них имеются существенные недостатки - отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограни-ченность в размерах и сроках. Ликвидировать эти недостатки можно благодаря привлечению ресурсов Центрального Банка как кредитора “в последней ин-станции” или, как еще говорят, кредитора “последней руки”. Именно этот банк осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны и в зави-симости от направления кредитной политики строит свои отношения с коммер-ческими банками. Центральный банк проводит по отношению к коммерческим банкам политику, направленную на расширение или сокращение ими объемов кредитных вложений. При этом используются такие инструменты, как измене-ние уровня учетной ставки, размера минимальных требований по обязательно-му резервированию части привлеченных банками ресурсов, объема операций, проводимых на открытом рынке. Использование ЦБ того или иного метода ре-гулирования или же их совокупность зависит от степени развития рыночных отношений в данной стране.
Существенное значение имеет также рынок ценных бумаг, как составная часть рынка ссудных капиталов. Первоначальной формой фиктивного капитала являлись облигации государственных займов в период домонополистического капитализма и “свободной конкуренции”. Трансформация капитализма в госу-дарственно-монополистический, сопровождавшаяся образованием и ростом ак-ционерных обществ, способствовала появлению нового вида ценных бумаг - акций. Сейчас структура фиктивного капитала складывается из трех основных элементов: акций, облигаций частного сектора и государственных облигаций.
Для привлечения заемного капитала акционерные коммерческие банки могут выпускать собственные долговые обязательства - облигации. Облигации коммерческих банков - это любые ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцем облигации (кредитором) и банком, выпустившим их. Средства, мобилизованные банком на основе выпуска облигаций, считаются за-емными в отличие от остатка денежных средств на счетах клиентов, которые в банковской практике называются привлеченными. При выпуске облигаций банк играет активную роль, инициатива выпуска принадлежит ему, в то время как при привлечении вкладов роль банка пассивна.
От депозитных и сберегательных сертификатов и банковских векселей облигации банка отличаются, во-первых, сроком выпуска (они не могут выпус-каться на срок менее 1 года), во-вторых, порядком выпуска. К акционерным банкам, выпускающим облигации, предъявляются такие же требования, что и при выпуске акций[8,с . 55].
Банковские облигации в Российской Федерации не получили широкого распространения. Однако в других странах облигации банков - наиболее попу-лярный вид ценных бумаг. Так, в Германии, например, банки выпускают наи-большее число облигаций, значительная часть которых обеспечивается залогом или государственными гарантиями. На основе выпуска собственных облигаций немецкие банки формируют устойчивые среднегодовые долгосрочные ресурсы, но чтобы получить право на их выпуск, они должны выполнить целый ряд ус-ловий.
1.3. Основные принципы кредитования
Основные факторы, которые современные коммерческие банки в России учитывают при установлении платы за кредит, следующие[1, 2 и др.]:
• базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерче-ским банкам ЦБР;
• средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ре-сурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих ак-тивных операций;
• средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
• структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
• спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
• срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения.
Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономиче-ских законов, в том числе и в области кредитных отношений.
К принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференци-рованность, обеспеченность и платность.
Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Воз-вратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму дости-жения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем, кто в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредито-вания должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный дого-вором срок.
Принцип обеспеченности кредита означает, что ссуды могут выдаваться под определенные виды кредитного обеспечения. В мировой банковской прак-тике видами кредитного обеспечения кроме материальных ценностей, оформ-ленных залоговым обязательством, выступают гарантии и поручительства пла-тежеспособных соответственно юридических и физических лиц, а также стра-ховые полисы оформленного заемщиками в страховой компании риска непога-шения банковского кредита. Причем не только одна, но и все перечисленные формы юридических обязательств одновременно могут служить обеспечением выдаваемого банком кредита.


Скачать бесплатно kredit.-kreditnye-otnosheniya.-zadachi.rar [36,49 Kb] (cкачиваний: 27)



Уважаемый посетитель, Вы зашли на сайт как незарегистрированный пользователь. Мы рекомендуем Вам зарегистрироваться либо войти на сайт под своим именем.
Другие новости по теме:
Информация:
Сайт поддержки новостного движка DataLife Engine. Модули и шаблоны (скины) для DataLife Engine.
Навигация
Авторизация
Наш опрос
Спонсоры
Архив курсовых и дипломных работ